Банковские переводы давно стали привычным способом расчётов, но вместе с ростом финансовой прозрачности увеличилось и внимание государства к таким операциям.
Особенно это касается случаев, когда через личные счета проходят крупные или регулярные суммы.
Подарки или доход: где граница
Налоговый кодекс чётко разделяет переводы:
- Подарки от физических лиц (например, от родственников или друзей) не облагаются НДФЛ.
- Доходы от аренды, услуг или скрытой зарплаты — считаются налогооблагаемыми и требуют декларирования.
Презумпция действует в пользу налогоплательщика: пока не доказано обратное, разовые поступления могут считаться безвозмездной помощью.
Сигналы, вызывающие интерес у налоговой
Финансовые органы обращают внимание на:
- регулярные поступления, сопоставимые с зарплатой или арендой;
- систематические переводы от разных людей;
- явное несоответствие между официальными доходами и реальными расходами;
- информацию из открытых источников — соцсетей, объявлений, жалоб.
Как проходит проверка
У ФНС нет прямого доступа к каждому счёту, но она получает информацию через Росфинмониторинг. Далее подключаются:
- межведомственные запросы (Росреестр, ГИБДД, МВД);
- автоматизированная система АСК НДФЛ-2;
- запросы пояснений у владельца счёта и у банка.
Возможные последствия
Если выяснится, что поступления — это скрытые доходы, то гражданина ждут:
- доначисление 13% НДФЛ;
- штраф и пени;
- при крупных оборотах без регистрации бизнеса — риск уголовной ответственности.
Как защитить себя
- Разовые переводы от близких не проблема.
- Регулярные поступления лучше оформлять официально — статусом самозанятого или ИП.
- Возврат долгов стоит подтверждать расписками.
- Зарплату важно получать только официально — ответственность за налоги несёт работодатель.
Вывод
Если поступления на счёт имеют законный характер, беспокоиться не о чем. Но когда переводы фактически маскируют доход, игнорировать налоговые правила рискованно: последствия могут оказаться серьёзными, пишет источник.
Фото: nrnews.ru
